Přehled portfolia a daňové podklady z transakční historie

Výchozí situace

Kdo investuje přes víc než jednu platformu, končí v tabulce. Ta zvládne sečíst pozice, ale každé jaro se z ní stává problém: pro daňové přiznání nestačí aktuální hodnota portfolia, je potřeba dohledat jednotlivé nákupy a prodeje, spárovat je a spočítat, co z toho se vlastně daní. Ruční dopočítávání je zdlouhavé a hlavně se špatně kontroluje.

Řešení

Aplikace, která staví na transakční historii místo na okamžitém stavu. Z jednotlivých transakcí se dopočítává jak průběžný přehled o portfoliu, tak podklady pro daně — obojí ze stejného zdroje, takže čísla v obou pohledech nemůžou rozejít.

Hlavní rozhodnutí bylo nedržet zůstatky jako uložený stav. Transakce je jediná pravda; všechno ostatní je odvozený výpočet. Znamená to víc práce při návrhu, ale zpětná oprava chybně zadané transakce pak neznamená ruční přepisování dalších čísel.

Co aplikace umí

• Evidence nákupů, prodejů a dalších pohybů napříč portfoliem
• Průběžný přehled o složení a vývoji portfolia
• Podklady pro daňové přiznání odvozené z transakční historie
• Zpětná oprava transakce s automatickým přepočtem navazujících hodnot

Co bylo nejtěžší

Data ze zdrojů, které spolu nepočítaly. Každá platforma exportuje jinak, pojmenovává jinak a zaokrouhluje jinak — a rozdíl na třetím desetinném místě se v daňovém podkladu projeví jako nedůvěra v celé číslo. Nejvíc času padlo na normalizaci vstupů a na to, aby bylo u každé výsledné částky dohledatelné, z jakých transakcí vznikla.